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金融界 > 债券频道 > 债券公告
东兴证券:2016年度次级债券(第一期)2017年付息公告下载
证券代码:601198               证券简称:东兴证券        公告编号:2017-039

债券代码:135657               债券简称:16东兴02



   东兴证券股份有限公司 2016 年度次级债券(第一期)
                            2017 年付息公告


    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

       重要内容提示:
         债权登记日 2017 年 7 月 20 日
         债券付息日 2017 年 7 月 21 日



    由东兴证券股份有限公司于 2016 年 7 月 21 日发行的东兴证券股份有限公司
2016 年度次级债券(第一期)(以下简称“本期债券”)将于 2017 年 7 月 21 日支
付 2016 年 7 月 21 日至 2017 年 7 月 20 日的利息。为保证本次付息工作的顺利进
行,方便投资者及时领取利息,现将有关事宜公告如下:

一、本期债券概览

   1、 债券名称:东兴证券股份有限公司 2016 年度次级债券(第一期)。

   2、 上海证券交易所债券简称及代码:16 东兴 02(135657)。

   3、 发行人:东兴证券股份有限公司。

   4、 发行规模:人民币 20 亿元。

   5、 发行期限:本期债券的期限为 5 年(3+2),附第 3 年末发行人赎回选择
权。

   6、 债券发行批准机关及文号:上证函[2016]1345 号

   7、 债券利率:本期债券票面利率为 3.68%,采用单利按年计息,在该品种
债券存续期内固定不变。


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    8、 债券形式:实名制记账式。

    9、 计息期限:自 2016 年 7 月 21 日至 2021 年 7 月 20 日止。逾期未领的付
息款项不另计息。若发行人行使赎回选择权,则本期次级债券的计息期限为 2016
年 7 月 21 日至 2019 年 7 月 20 日止。

    10、 付息日:本债券的付息日为计息期限内每年的 7 月 21 日。若发行人行
使赎回选择权,则本期次级债券的付息日为 2017 年至 2019 年每年的 7 月 21 日。
(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第一个工作日,顺延期间不另计息)。

    11、 信用级别:经联合信用评级有限公司综合评定,发行人主体信用等级
为 AAA 级。

二、本期债券付息方案

    根据《东兴证券股份有限公司非公开发行 2016 年次级债券(第一期)募集
说明书》的规定,本期债券票面金额为 100 元,票面利率为 3.68%,本期债券每
年的付息日为 7 月 21 日。如付息日为法定节假日或休息日,则顺延至下一个工
作日,顺延期间不另计利息。

三、本期债券本期付息情况

    1、本期计息期限:自 2016 年 7 月 21 日至 2017 年 7 月 20 日,逾期未领的
付息款项不另计息。

    2、利率:本期债券票面利率(计息年利率)为 3.68%。

    3、债权登记日:本期债券本年度的债权登记日为 2017 年 7 月 20 日。截至
该日下午收市后,本期债券的投资者对其托管账户所记载的本期债券余额享有本
期利息。

    3、付息时间:2017 年 7 月 21 日

四、付息办法

    1、通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投资者,利息
款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系统进入该投资者开户
的证券公司的登记公司备付金账户中,再由该证券公司将利息款划付至投资者在
该证券公司的资金账户中。
                                         2
   2、从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者,在原认购债券
的营业网点办理付息手续,具体手续如下:

   A.如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户,则利息款的划付比
照上述第 1 点的流程。

   B.如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户,请按以下要求办理:

   (1)本期债券个人投资者办理利息领取手续时,应出示本人身份证,根据
原认购债券的营业网点要求办理;

   (2)本期债券机构投资者办理利息领取手续时,应出示经办人身份证,并
提交单位授权委托书(加盖认购时预留的印鉴)正本、法人营业执照复印件(加
盖该机构投资者公章)和税务登记证(地税)复印件(加盖该机构投资者公章)
以及经办人身份证复印件;

   (3)如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情况,请根据
托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章,咨询该二级托管人。

五、关于本期债券企业债券利息所得税的征收

    (一)关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

    根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》等相关法规
和文件的规定,本期债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳企业债券利
息个人所得税。本期债券发行人已在《东兴证券股份有限公司非公开发行 2016
年次级债券(第一期)募集说明书》中对上述规定予以明确说明。

    按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》
(国税函[2003]612 号)规定,本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负
责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人
所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债
券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。

    本期债券利息个人所得税的征缴说明如下:

    (1) 纳税人:本期债券的个人投资者

    (2) 征税对象:本期债券的利息所得

                                  3
    (3) 征税税率:按利息额的 20%征收

    (4) 征税环节:个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一次性扣除

    (5) 代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的各付息网点

    (6) 本期债券利息税的征管部门:各付息网点所在地的税务部门

    (二)关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明

    对于持有“东兴证券股份有限公司 2016 年度次级债券(第一期)”的合格境
外机构投资者等非居民企业(其含义同《中华人民共和国企业所得税法》),根据
2008 年 1 月 1 日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009
年 1 月 1 日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》国税发[2009]3
号)以及 2009 年 1 月 23 日发布的《关于中国居民企业向 QFII 支付股息、红利、
利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》(国税函[2009]47 号)等规定,非居
民企业取得的发行人本期债券利息应当缴纳 10%的企业所得税,中国证券登记结
算有限责任公司上海分公司将按 10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得
税,在向非居民企业派发债券税后利息,将税款返还债券发行人,然后由债券发
行人向当地税务部门缴纳。

六、发行人、主承销机构、托管人及各证券公司

    1、发行人:东兴证券股份有限公司

    地址:北京市西城区金融大街 5 号(新盛大厦)12、15 层

    法定代表人:魏庆华

    联 系 人:钟璇

    联系电话:010-66554072

    传    真:010-66555221

    邮政编码:100033

   2、主承销机构:新时代证券股份有限公司

   地址:北京市海淀区北三环西路99号院1号楼15层

   法定代表人:田德军

   联 系 人:李鹏
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联系电话:13581581421

传    真:010-83561001

邮政编码:100086

3、托管人:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

地    址:上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 36 楼

总经理:高斌

联系电话:021-68870587

传    真:021-68870587

投资者可以到下列互联网网址查阅本付息公告:

http://www.sse.com.cn

特此公告。




                                               东兴证券股份有限公司
                                                       董事会
                                                   2017 年 7 月 12 日




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